61. 我国银监会于( )颁布了我国商业银行实施巴塞尔协议II 和巴塞尔协议III 的资本监管办法，即《商业银行资本

管理办法(试行)》。

　　A.2012 年3 月

　　B.2012 年6 月

　　C.2012 年9 月

　　D.2012 年12 月

　　62. 在银行风险管理中，( )是商业银行的最高风险管理/决策机构，承担商业银行风险管理的最终责任。

　　A.董事会

　　B.监事会

      C.高级管理层

　　D.股东大会

　　63. 银行中承担商业银行风险管理的最终责任的是( )。

　　A.董事会

　　B.监事会

　　C.风险管理部门

　　D.财务控制部门

　　64. 监事会是我国商业银行所特有的监督机构，对( )负责，从事商业银行内部尽职监督、财务监督、内部控制

监督等监察工作。

　　A.董事会

　　B.最高风险管理委员会

　　C.股东大会

　　D.风险管理部门

　　65. 在银行风险管理中，银行( )向董事会负责，是商业银行的执行机构。

　　A.高级管理层

　　B.董事会

　　C.监事会

　　D.股东大会

　　66. 以下对商业银行风险管理部门的说法，错误的是( )。

　　A.从商业银行风险管理部门设置情况来看，普遍做法是按照“三道防线模式”划分风险管理职责，设置风险管理

部门

　　B.风险管理部门负责建设完善风险管理体系

　　C.风险管理部门要具有权威性

　　D.风险管理部门不保持独立性，但有权参与风险管理政策的最终执行

　　67. 下列关于风险管理组织中各个机构职责的说法，正确的是( )。

　　A.董事会负责根据业务战略和风险偏好组织实施资本管理工作

　　B.高级管理层是商业银行的决策机构，承担商业银行风险管理的最终责任

　　C.风险管理委员会负责建设完善风险管理体系，组织开展各项管理工作对银行承担的风险进行识别、计量、监

测、控制、缓释以及风险敞口的报告

　　D.风险管理部门负责监督董事会、高管层是否尽职履职，并对银行承担的风险水平和风险管理体系的有效性进

行独立的监督、评价

　　68. 以下关于风险管理控制部门的说法，错误的是( )。

　　A.风险管理部门与财务控制部门之间的密切合作是商业银行决策的重要基石

　　B.内部审计作为一项独立、客观、公正的约束与评价机制，在强化金融风险管理的过程中发挥重要作用

　　C.法律/合规部门不能独立于商业银行的经营活动，而应完全关联

　　D.参与商业银行的组织架构和业务流程再造是法律/合规部门的一项职责

　　69. 内部审计的主要内容不包括( )。

　　A.风险状况及风险识别、计量、监控程序的适用性和有效性

　　B.会计记录和财务报告的准确性和可靠行

　　C.内部控制的健全性和有效性

　　D.适时修订规章制度和操作规程，使其符合法律和监管要求

　　70. 巴塞尔委员会认为资本约束并不是控制银行操作风险的最好方法，应对操作风险的第一道防线是严格的( )。

　　A.前台业务人员

　　B.风险管理职能部门

　　C.内部审计

　　D.风险管理委员会

答案：

61-65BAACA

66-70DCCDA